Разница в цене вопроса. Изменить структуру сделки до подписания стоит одного разговора. Оспорить доначисление по ней через два года — процента от суммы.
Какие решения проверяют налогами
Выбор и смена режима. Переход на УСН или обратно, потеря права на спецрежим, работа на границе лимитов. Слёт с режима задним числом — одна из самых дорогих неожиданностей.
Появление второго юрлица. Новая компания в группе почти всегда вызывает вопрос о дроблении. Само по себе разделение бизнеса законно, но должно иметь деловую цель, кроме налоговой, и должно быть настоящим: свои сотрудники, свои ресурсы, самостоятельные решения.
Крупные сделки: покупка и продажа активов, недвижимости, доли. Форма сделки определяет налоги, и после подписания она уже не меняется.
Работа с физлицами: самозанятые, договоры ГПХ, выплаты собственникам. Здесь риск не только в налогах, но и в переквалификации в трудовые отношения.
Новое направление или рынок: ВЭД, маркетплейсы, филиал в другом регионе. У каждого свои правила, и узнать о них лучше до первой поставки.
Финансирование: займы от учредителя, вклады в имущество, дивиденды. Способ передачи денег в компанию и из неё влияет на налоги сильнее, чем сумма.
Как это выглядит на практике
Вы описываете, что планируете. Консультант разбирает: какие налоги возникнут, какие есть варианты оформления, что скажет инспекция и чем вы будете подтверждать свою позицию.
Результат — не «делайте так», а сравнение: вариант, сумма налогов, риск, и что нужно собрать, чтобы этот риск закрыть.
Иногда ответ звучит скучно: «делайте как собирались, вопросов не будет». Это тоже результат — он стоит того, чтобы спросить.
Посмотрим документ из налоговой и оценим, чем это грозит — спросите в телеграме. Ответим и без заявки.
Чего налоговый консалтинг не делает
Не обещает снизить налоги. Законные способы платить меньше существуют: льготы, режимы, признание расходов. Но они не универсальны, и любой, кто обещает экономию до знакомства с вашей компанией, продаёт схему.
Не рисует структуры ради налоговой выгоды. Конструкция, у которой нет деловой цели, кроме экономии, разбирается инспекцией и заканчивается доначислением с пенями и штрафом. Отвечать по ней будет собственник, а не консультант.
Не заменяет бухгалтера. Консалтинг отвечает на вопросы, а не ведёт учёт.
Цена ошибки, если не спросить
Три типичные истории, каждая из которых стоила больше, чем консультация.
Компания разделилась на две, чтобы остаться на УСН. Общие сотрудники, один склад, одни клиенты. Через два года — доначисление по общей системе за весь период с пенями.
Собственник выводил деньги займами и не возвращал. Займы переквалифицировали в доход с НДФЛ и взносами.
Штат перевели на самозанятых, оставив прежний график и рабочие места. Инспекция признала отношения трудовыми и доначислила НДФЛ и взносы.
Во всех трёх случаях вопрос был решаемым на этапе планирования.
Короткие ответы
Чем консалтинг отличается от аудита? Аудит смотрит назад и ищет риски в сделанном. Консалтинг смотрит вперёд и оценивает планируемое.
Можно ли получить письменный ответ? Нужно. Устная консультация ничего не подтверждает, а письменное заключение показывает, что вы действовали осмотрительно.
Инспекция примет мнение консультанта как аргумент? Само по себе — нет. Но обоснованная позиция с документами и практикой работает в споре, а её отсутствие работает против вас.
А если мы уже сделали и теперь сомневаемся? Тогда это аудит: смотрим, что получилось, считаем риск и решаем, исправлять или защищать. Про это у нас отдельные страницы.
Сколько стоит консультация? Зависит от вопроса: разовый это одна работа, сопровождение проекта — другая. Считаем после того, как поймём задачу.
Как это делаем мы
Мы работаем на рынке с 2008 года, и через практику прошло больше трёх тысяч компаний. Бухгалтерия, налоги и право у нас в одних руках: вопрос «как оформить сделку» не распадается на три разных мнения.
Мы не предлагаем схем и говорим прямо, когда идея несёт риск, который вы не захотите нести. Обещаний экономии не даём до того, как увидим цифры.
Расскажите, что планируете, — разберём до того, как решение принято.
Материал подготовлен «Авангард Бюро»