Взыскивают уже не с фирмы, а с людей: с их квартир, машин и счетов.
Кого могут привлечь
Контролирующее должника лицо — это тот, кто мог давать компании обязательные указания или определять её действия. Формальная должность не обязательна.
Под определение попадают директор — действующий и бывший, учредители с существенной долей и фактические руководители: люди, которые принимали решения, не занимая должности.
Отдельно — главный бухгалтер и финансовый директор, если доказано, что они участвовали в выводе активов или искажении отчётности. Само по себе ведение учёта ответственности не создаёт.
Номинальный директор от ответственности не освобождается, но может её разделить, если раскроет фактического руководителя.
За что именно
Оснований несколько, и они разные по логике.
Невозможность полного погашения требований кредиторов. Классика: действия или бездействие контролирующего лица привели к тому, что имущества не хватает. Сюда попадают вывод активов, сделки по заниженной цене, перевод бизнеса на другое юрлицо.
Неподача заявления о банкротстве. Руководитель обязан подать его сам, когда компания стала неплатёжеспособной. Если вместо этого он продолжал набирать долги, по обязательствам этого периода он отвечает лично.
Утрата и искажение документов. Не передал конкурсному управляющему бухгалтерию, база пропала, документы «сгорели» — и восстановить картину невозможно. Это самостоятельное основание, и оно срабатывает чаще, чем кажется.
Существенный вред от конкретной сделки.
Налоговая недоимка. Если больше половины реестра кредиторов составляют требования по доначислениям, это отдельный повод для привлечения.
Посмотрим документ из налоговой и оценим, чем это грозит — спросите в телеграме. Ответим и без заявки.
Кто и когда подаёт
В деле о банкротстве — конкурсный управляющий, кредиторы, уполномоченный орган.
Важно: заявление можно подать и вне банкротства, если производство прекратили из-за отсутствия денег на процедуру или если компанию исключили из реестра как недействующую. Брошенная фирма не спасает — наоборот, именно она чаще всего и заканчивается личным иском.
Срок отсчитывается со дня, когда заявитель узнал об основаниях, и сверху ограничен датой признания должника банкротом. Длительность менялась, сверяйте по действующей редакции.
Что реально работает в защите
Не эмоции, а документы. Работают четыре линии.
Деловая цель. Показать, что решение принималось в интересах компании и в пределах обычного риска. Убыточная сделка не равна вредительской, если на момент заключения она выглядела разумной.
Отсутствие контроля. Доказать, что человек не мог определять действия компании: не подписывал, не согласовывал, не участвовал.
Передача документов. Если бухгалтерия передана управляющему по описи, самое простое основание отпадает. Это тот случай, когда аккуратность до банкротства решает всё.
Причинно-следственная связь. Кредиторы должны доказать, что компания не расплатилась именно из-за действий ответчика, а не из-за рынка, неплатежей контрагентов или ковидных ограничений.
Отдельно про сроки: пропуск исковой давности заявляется стороной и работает. Проверять его надо первым делом.
Чем это отличается от взыскания убытков
Путают постоянно.
Убытки взыскивает сама компания за конкретный причинённый ей вред. Работает и без банкротства. Сумма равна вреду.
Субсидиарная ответственность — это долг перед кредиторами, когда имущества компании не хватает. Сумма равна непогашенному реестру, то есть может быть кратно больше.
Про иск об убытках у нас отдельная страница.
Что сделать заранее
Пока всё в порядке, защита стоит копейки, а потом становится невозможной.
Хранить документы и фиксировать основания решений. Не выводить активы в предбанкротный период — это первое, куда смотрит управляющий. Подавать заявление о банкротстве вовремя, если платить уже нечем. Не бросать компанию: исключение из реестра не прекращает ответственности.
И держать бухгалтерию в состоянии, в котором её можно передать.
Короткие ответы
Спишут ли субсидиарный долг через личное банкротство? Нет. Такие обязательства не списываются.
Отвечает ли бывший директор? Да, за период, когда он руководил. Увольнение ничего не прекращает.
А если я был номинальным? Ответственность остаётся, но может быть уменьшена, если вы раскроете фактического руководителя и поможете найти активы.
Отвечает ли супруг? Лично — нет, но взыскание может затронуть совместно нажитое имущество.
Можно ли застраховать? Страхование ответственности руководителей существует, но умышленные действия из покрытия исключаются.
Как это делаем мы
Мы работаем на рынке с 2008 года, у нас бухгалтерия и право в одних руках. В субсидиарных спорах это решает: почти всё доказывание идёт по документам учёта — движение денег, сделки, момент, когда компания перестала платить.
Начинаем с оценки: есть ли основания, какой период под ударом, что уже безвозвратно, а что ещё можно закрыть документами.
Скажите, идёт ли уже банкротство, — оценим риск по вашей ситуации.
Материал подготовлен «Авангард Бюро»